Právny základ
Právnym základom pre identifikáciu konečného užívateľa výhod v obchodnej spoločnosti je Zákon č. 52/2018, ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 297/2008 o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.